Zwrot w Stripe a korekta faktury w KSeF

Kiedy zwrot w Stripe wymaga faktury korygującej?

Gdy po wystawieniu faktury zwracasz nabywcy całość albo część zapłaty, wystawiasz fakturę korygującą (art. 106j ustawy o VAT). W KSeF korekta jest osobną fakturą, która wskazuje numer KSeF faktury pierwotnej. Zwrot, nota kredytowa czy unieważnienie faktury w Stripe nie zmieniają dokumentu, który już jest w KSeF.

Jeśli zwrot nastąpił, zanim wystawiłeś fakturę, korekty nie ma czego poprawiać. Szkic faktury w KSeF Canvas pokazuje wtedy zwrot z ostrzeżeniem, a kwotę faktury ustalasz przed jej wystawieniem.

Co zawiera szkic korekty w KSeF Canvas?

Po zwrocie w Stripe szkic korekty pojawia się w skrzynce Sprzedaż Stripe, obok faktury, której dotyczy. Zawiera:

numer faktury pierwotnej i jej numer KSeF,
pozycje przed korektą i po niej oraz różnicę,
VAT policzony tak samo jak na fakturze pierwotnej, także gdy VAT liczono od kwoty brutto,
skutek korekty „w dacie korekty” (pole TypKorekty o wartości 2), typowy dla zwrotu zapłaty.

Za treść faktury odpowiada wystawca, więc przed wystawieniem sprawdź szkic albo pokaż go księgowej lub księgowemu.

Pełny zwrot, częściowy zwrot, zaliczka

Pełny zwrot: po korekcie wartość faktury wynosi zero.
Częściowy zwrot: korekta obniża cenę o kwotę zwrotu, rozłożoną na pozycje proporcjonalnie do ich wartości. Gdy faktura ma kilka pozycji, szkic prosi o sprawdzenie podziału.
Zaliczka: korekta faktury zaliczkowej zmniejsza otrzymaną zaliczkę.

Przykład: faktura na 1 230,00 zł brutto (1 000,00 zł netto i 230,00 zł VAT) i częściowy zwrot 246,00 zł w Stripe. Szkic korekty obniża wartość do 984,00 zł brutto: różnica wynosi −200,00 zł netto i −46,00 zł VAT.

Jak wystawić korektę krok po kroku?

Otwórz szkic korekty w skrzynce Sprzedaż Stripe.
Sprawdź pozycje, kwoty i datę. Jeśli coś zmienisz, szkic zapamięta Twoją wersję.
Kliknij Wystaw korektę. Najpierw ponownie odczytujemy sprzedaż w Stripe: jeśli zwrot się zmienił, nieedytowany szkic dopasuje się do niego, a edytowany wróci do sprawdzenia.
Po przyjęciu w KSeF korekta ma własny numer KSeF, XML, UPO i PDF. Jeśli włączyłeś wysyłkę do nabywcy, trafi do niego e-mailem.

Szkic korekty możesz też odrzucić, na przykład gdy korektę wystawiłeś gdzie indziej, i później go przywrócić.

Czego KSeF Canvas nie skoryguje sam?

Kolejnego zwrotu po wystawionej już korekcie: następną korektę wystawisz w edytorze.
Faktury skorygowanej poza KSeF Canvas: szkic poprosi o korektę w edytorze.
Żadnej korekty nie wystawiamy automatycznie, także przy włączonym automatycznym wystawianiu faktur.

Najczęstsze pytania

Czy notę kredytową ze Stripe trzeba przenieść do KSeF?

Nota kredytowa (credit note) to dokument Stripe, a nie faktura w KSeF. Jeśli zmniejsza kwotę faktury już przyjętej w KSeF, potrzebna jest faktura korygująca. KSeF Canvas tworzy jej szkic także po nocie kredytowej i po unieważnieniu faktury w Stripe.

Czy korekta wystawi się automatycznie?

Nie. Każdą korektę zatwierdzasz sam przyciskiem „Wystaw korektę”. Przed wysyłką KSeF Canvas ponownie odczytuje sprzedaż w Stripe.

Co z kolejnym zwrotem po wystawionej korekcie?

Kolejną korektę tej samej faktury wystawisz w edytorze. Skrzynka sprzedaży Stripe pokaże, której faktury dotyczy zwrot.

Czy nabywca dostanie korektę e-mailem?

Tak, jeśli właściciel firmy włączył w integracji ze Stripe wysyłkę przyjętych faktur do nabywcy. Domyślnie ta wysyłka jest wyłączona.

Źródła

Poradnik opisuje stan prawny i działanie KSeF na podany dzień. Nie jest poradą podatkową; w sprawach podatkowych rozstrzygają przepisy i Ministerstwo Finansów.

Zwrot w Stripe a korekta faktury w KSeF: jak to zrobić?